歼20来A股？深交所：通过！注册制后深市最大重组项目，亮点颇多

紧紧围绕服务科技创新和推动新质生产力发展，重组项目受理及审核节奏亦进一步提速。

7月11日，深交所并购重组委审议通过中航电测仪器股份有限公司（300114）发行股份购买航空工业成飞100%股权的重组项目。

需要说明的是，这一重组项目在深交所过会有着诸多亮点和意义：

1.交易金额174亿元，是试点注册制以来交易金额最高、规模最大的深市重组项目；

2.是新“国九条”“科技企业16条”发布后，资本市场精准支持科技创新领域资产并购重组的典型案例；

3.新“国九条”发布以来，深市累计有51家公司披露重大资产重组进展，同比增长65%，近期深市重组项目受理及审核节奏亦进一步提速。

注册制后深市最大重组项目过会

7月11日，深交所并购重组委审议通过中航电测仪器股份有限公司（300114）发行股份购买航空工业成飞100%股权的重组项目。

值得说明的是，这是试点注册制以来交易金额最高、规模最大的深市重组项目。

根据申报材料，以2023年1月31日为评估基准日，航空工业成飞净资产评估值为240.24亿元，其中国有独享资本公积 65.85亿元未纳入本次交易标的作价范围，扣减后本次交易的航空工业成飞 100%股权作价为 174.39亿元。

精准支持科技创新领域资产并购重组

本次重组从最初就备受关注。航空工业成飞创建于1958年，是我国航空装备整机研制生产主要基地，承担了多型航空装备研制生产任务，是国家关键领域优势企业。

同时，航空工业成飞也是航空工业集团旗下最后一块尚未上市的明星资产，其最耀眼的名片就是我国最先进的第五代战斗机歼20。除了歼20之外，航空工业成飞还研制生产了歼5、歼7、枭龙、歼10等系列军机数千架；合作承担了大型客机C919、新支线客机ARJ21、大型水陆两栖飞机AG600机头等民机产品的研制生产，是国内领先的民机大部件供应商。

据了解，本次交易前，中航电测主营业务为飞机测控产品和配电系统、电阻应变计、应变式传感器、称重仪表和软件、机动车检测设备等产品的研制生产。

本次交易完成后，航空工业成飞成为公司全资子公司。公司将新增航空装备整机及部附件研制生产业务并聚焦于航空主业。本次交易将拓展公司业务领域，增强公司抗风险能力和核心竞争力，提升长期盈利能力。

中航电测指出，通过本次交易，航空工业集团将航空工业成飞注入上市公司，将显著提高上市公司质量，并借力资本市场进一步提升国家航空工业资产证券化率，实现国家航空装备体系建设的资源再整合、发展再提速。

可以说，中航电测仪器股份有限公司（300114）发行股份购买航空工业成飞100%股权的重组项目是新“国九条”“科技企业16条”发布后，资本市场精准支持科技创新领域资产并购重组的典型案例。

重组审核质效持续提升

今年6月，军信股份发行股份购买资产并募集配套资金项目获深交所并购重组委审议通过，成为新“国九条”发布以来A股市场首家过会的重组项目。

7月5日，甘肃能源重组申请获深交所受理。记者注意到，这是深交所一周内受理的第三家重组申请，此前两家上市公司的重组申请已分别于6月28日、29日获受理。

统计数据显示，新“国九条”发布以来，深市累计有51家公司披露重大资产重组进展，同比增长65%，近期深市重组项目受理及审核节奏亦进一步提速。

深交所有关负责人表示，深交所将认真落实新“国九条”精神和“科技企业16条”相关要求，紧紧围绕服务科技创新和推动新质生产力发展，优化重组审核机制，提高重组审核质效，对符合国家产业政策导向、突破关键核心技术企业的并购重组，提供有温度、高质量、全方位的监管服务支持。